Бизнес-план маслоэкстракционного завода (МЭЗ)

Готовый бизнес-план маслоэкстракционного завода (МЭЗ)

Цель бизнес-плана: расчет экономических и производственных параметров проекта предприятия по производству растительных масел для подтверждения его экономической целесообразности.

Бизнес-план содержит укрупненные данные по проекту, отражает концепцию предприятия и является техническим заданием для дальнейшей проработки с учетом фактической планировки помещения, стоимости аренды, стоимости производственного оборудования, ассортимента продукции, а так же кредитующего банка или инвестора.

Антикризисная активная фин. модель

В условиях неопределенности на рынках позволяет ежедневно и самостоятельно пересчитывать динамические параметры инвест-проекта по наиболее критичным блокам:

1. "себестоимость-выручка": на сколько обоснованно следует увеличить отпускные цены при увеличении себестоимости, чтобы сохранить экономическую эффективность проекта;
2. "САРЕХ": какой допустим максимальный объем инвестиций в проект при текущем уровне цен (на стройматериалы, оборудование, сырье) и текущих отпускных ценах и себестоимости на момент получения финансирования;
3. "финансовая эффективность": какая необходима минимальная разница между выручкой и операционным затратами, чтобы сохранить NPV, PI и IRR в положительной зоне;
4. "стресс-тест": при каком входящем и исходящем потоке денежных средств дальнейшая реализация проекта целесообразна.

Сценарные расчеты не требуют специальных финансовых или экономических знаний. При приобретении готового бизнес-плана или фин. модели предоставляется инструкция.

Концепция проекта

По проекту планируется строительство маслоэкстракционного завода (МЭЗ) с элеваторным комплексом по производству масла из подсолнечника, масличных и бобовых культур.

Таблица 1. Производственные параметры проекта.

Таблица 2. Плановые показатели проекта.

* При условии работы предприятия в 1 смену.

Таблица 3. Производственная мощность и отпускные цены.

В структуре выхода продукции основную долю будет занимать масло подсолнечное – ***%, шрот – ***% и масла рапсовое и соевое – ***%.

В структуре выручки основную долю будет занимать выручка от реализации масла подсолнечного – ***% и масле рапса и сои – ***%.

Потребность в инвестициях

Структура стоимости создания маслоэкстракционного завода с элеваторным комплексом приведена далее в таблице далее.

Таблица 4. Структура инвестиций в проект.

Стоимость создания материально-технической базы согласно представленному прогнозу составляет *** млрд. руб. и *** млн. руб. нормируемых оборотных средств, необходимых для выплаты з/п, операционных затрат, налогов и процентов по кредиту до выхода предприятия на самоокупаемость.

Таким образом, объем инвестиций в проект оценивается в *** млрд. руб.

Привлечение инвестиций планируется поэтапно из двух источников:

1. *** млн. руб. (***%), инвестируются за счет средства инвестора в ***-м месяце от начала проекта, возврат транша – с ***-го по ***-й месяц;

2. *** млрд. руб. (***%) инвестируются за счет банковского кредита в ***-м месяце по ставке ***% годовых, возврат транша – с ***-го по ***-й месяц, уплата процентов – с ***-го по ***-й месяц включительно.

Кредит не капитализируется. По кредиту будет начислено процентов в размере *** млн. руб.

Срок окупаемости составляет *** года (*** месяцев).

После погашения долга, начиная с ***-го месяца планирования, чистая прибыль направляется на распределение между командой проекта и инвестором за предоставление первоначальных инвестиций и частично реинвестируется в дальнейшее развитие предприятия.

Персонал предприятия

Для обеспечения функционирования комплекса планируется создание *** рабочих мест с фондом оплаты труда *** млн. руб. / месяц.

Средняя зарплата по предприятию составит *** тыс. руб. / чел. / месяц (включая НДФЛ и страховые взносы).

Доля ФОТ в выручке при выходе на плановую загрузку составляет ***% от выручки.

Налогообложение

По проекту планируется Общая система налогообложения (ОСН) с налоговыми отчислениями в бюджеты всех уровней в размере *** млн. руб. в среднем в год, в том числе:

• НДС – по льготной ставке ***% на закупку сырья и выручку для сельхозтоваропроизводителей – *** млн. руб. / год (с учетом НДС к возврату за кап. вложения), без учета возможных льгот, предоставляемых регионом для поддержки инвестиций;
• налог на прибыль (***%) – *** млн. руб. / год;
• страховые взносы (***%) – *** млн. руб. / год;
• земельный налог (***%) – *** тыс. руб. / год;
• налог на имущество (***%) – в среднем по *** млн. руб. / год;
• транспортный налог – *** тыс. руб. / год.

Доля налогов в выручке ***% (при доле <20% оптимизация не планируется).

Налогообложение рассчитывалось без учета возможных налоговых льгот, предоставляемых регионом для поддержки инвестиционных проектов.

Точка безубыточности

Безубыточный объем продаж наступает при достижении ***% от плановой выручки. Превышение точки безубыточности дает рост прибыли ***% на каждый 1% превышения.

По объему – *** тыс. тонн / месяц.

По выручке – *** млрд. руб. / год.

Чистая прибыль

Рентабельность по чистой прибыли: ***%.

Чистая прибыль: *** млрд. руб. / год после возврата инвестиций, начиная с 202* года (*-й год планирования).

Риски

Готовый бизнес-план содержит 178 страниц, 67 таблиц, 54 графика, 12 диаграмм и 2 рисунка.

Модификация готового бизнес-плана:

ЭКЦ «Инвест-Проект» оказывает услугу по глубокой модификации бизнес-плана под Ваш проект:

1. площадь и регион расположения земельного участка;
2. производственная мощность завода;
3. строительство предприятия с нуля или реконструкция;
4. стоимость и комплектация технологического оборудования;
5. ассортимент выпускаемой продукции;
6. отпускные цены на готовую продукцию;
7. численность персонала и уровень заработных плат по региону;
8. источник финансирования (100% собственных средств, 75/25 банк + собственные средства, 80/20 банк + средства инвестора);
9. применение мер господдержки или без них;
10. другие параметры.